Obsah:
Mnoho zaměstnavatelů financuje penzijní plány pro zaměstnance jako součást svých balíčků dávek. Pokud vám zaměstnavatel poskytne penzijní plán, musíte obvykle vypočítat dávky podle vzorce stanoveného společností. Tento vzorec je obvykle založen na počtu let, které jste pro svého zaměstnavatele pracovali, a na výši vydělávaných peněz.
O důchodech
Důchod je typem plánu definovaných požitků, který je důchodovým účtem financovaným výhradně vaším zaměstnavatelem. Zaměstnavatel pravidelně přispívá na váš penzijní plán. Ve většině případů váš zaměstnavatel také rozhoduje o tom, jak prostředky investovat. Většina penzijních plánů vám neumožňuje přístup k finančním prostředkům, dokud nedosáhnete důchodového věku, obvykle 65 let. Několik plánů však může umožnit včasný přístup ke sníženému věku od 55 do 65 let.
Vesting
Než budete moci vypočítat výši důchodových dávek, které obdržíte každý měsíc, musíte určit procentní podíl svých dávek, které byly přiznány nebo zaručeny, než opustíte svou práci. Většina penzijních plánů používá buď tzv. „Cliff vesting“ nebo „graded vesting“. Pod povolením útesu propadnete všech svých důchodových dávek, pokud opustíte svou práci za méně než pět let. Pokud odejdete po pěti letech, máte nárok na všechny dávky po dosažení důchodového věku. V případě odstupňovaného nároku máte nárok na 20% svých dávek, pokud zůstanete v zaměstnání po dobu nejméně tří let. V průběhu každého následujícího roku bude uděleno dalších 20% vašich dávek.
Výpočty
Většina zaměstnavatelů vypočítá vaše důchodové dávky na základě součinu vašich let služby, násobek, který společnost určí a vaše příjmy během tří let, které jste získali nejvíce. Pokud jste například pracovali pro společnost po dobu 25 let, vydělali jste v průměru 5 000 dolarů měsíčně během nejvyššího placeného období a násobitel důchodu společnosti je 2,5 procenta, vaše plná důchodová dávka by činila 3 125 USD (25 let x 5 000 USD x 0,025). Pokud se však rozhodnete pobírat dávky před dosažením věku 65 let nebo pokud 100% vašich dávek není poskytováno, může být měsíční platba nižší než tato částka.
Offset sociálního zabezpečení
Vzhledem k tomu, že zaměstnavatel je zodpovědný za placení poloviny svých daní sociálního zabezpečení každý měsíc, mnoho společností, které poskytují penzijní plány, sníží měsíční dávku na základě částky, na kterou máte nárok ze sociálního zabezpečení. Tato kompenzace je určena vaším zaměstnavatelem a může se rovnat až 50% měsíčních dávek sociálního zabezpečení při odchodu do důchodu.