Obsah:
Normálně platíte pokutu za výběr peněz z 401 (k) nebo IRA před tím, než otočíte 59 1/2. Jedinou výjimkou je, když převedete aktiva do jiné IRA. Můžete nastavit IRA přijímat rollover, nebo dát peníze do zavedené IRA.
Účet k účtu
IRS má pravidla, pro které účty můžete převrátit. Přijatelné převrácení zahrnout:
- Roth IRA k jinému Rothovi.
- 401 (k) Roth IRA.
- 401 (k) k tradičnímu IRA.
- Tradiční IRA na další tradiční IRA.
- Tradiční IRA k Roth IRA.
Nemůžete převrátit Rothův účet na tradiční IRA. Kromě toho obvykle musíte počkat, až odejdete z práce, abyste přehodili přes 401 (k) na IRA.
Důvody pro převrácení
- Pokud zdědíte IRA od někoho jiného než svého manžela, nemůžete na účet přidat žádné peníze. Namísto toho můžete nechat správce IRA převést aktiva na účet příjemce a zahájit výběr z tohoto účtu.
- Opustili jste práci a společnost vám nedovolí udržet si staré 401 (k). Nebo se můžete domnívat, že správa peněz na vlastní pěst přinese lepší výnosy.
- Chcete hodit svou tradiční IRA do Roth. Platíte daň z převrácení, ale na výběry Rothu není žádná daň. Na rozdíl od IRA neexistuje ani minimální roční odchod do důchodu.
- Myslíte si, že jiný manažer IRA nabízí lepší seznam investic.
Načasování převrácení
Když převádíte peníze z jednoho IRA na účet převrácení, nemusíte vyprázdnit první IRA. Jakmile provedete převrácení, musíte počkat rok před převrácením více peněz z tohoto účtu. Musíte také počkat rok, než převezete peníze z převrácené IRA. Toto pravidlo se nevztahuje na žádné IRA, které nejsou zapojeny do rolloveru.
Můžete převrátit peníze do Roth nebo tradiční IRA v každém věku. Pokud však musíte provést povinné distribuce z účtu IRA - něco, co IRS vyžaduje každý rok po otočení o 70 1/2 - nemůžete je převést na jiný účet.
Odběr z rolí IRA
Pokud převedete aktiva z jednoho ze svých účtů do IRA, budete se k účtu s rolloverem chovat stejně jako k ostatním IRA. Můžete si vybrat aktiva, jakmile se otočíte o 59 1/2 - dříve a zaplatíte 10% daňovou pokutu z výběrů. Pokud uděláte převrácení do příjemce IRA, musíte zahájit výběr v následujícím roce. IRS má tabulky on-line pro zjištění, kolik je vaše minimální výběr.