Obsah:
In-vitro oplodnění léčby může přidat až rychle (podle studie z roku 2014 zveřejněné v Journal of Urology, medián out-of-pocket výdaje pro páry podstupující IVF byl 19.234 dolarů), ale je tu stříbrná podšívka: můžete být schopni odečíst náklady na postup z federálních daní. Existuje však několik jednoduchých pravidel, která potřebujete znát jako první.
Co je odpočitatelné
Přemýšlejte o lékařské nezbytnosti, říká Ramona Ortega, zakladatelka a generální ředitelka finanční platformy Mi Dinero Mi Futuro. "Podporuje významně funkci těla nebo léčí nemoc nebo nemoc?" V tomto případě IRS říká ano. Vylepšení plodnosti jsou odpočitatelná, protože vám pomohou "překonat neschopnost mít děti" (jiné volitelné postupy, jako je například Botox, nejsou, protože jsou považovány za jednoduše zlepšující váš vzhled nebo tělo, ale nejsou považovány za lékařsky nezbytné). To také znamená, že pokud jste zaplatili za IVF svého manžela nebo za závislou osobu (řekněme dítě nebo sourozence, kteří splňují kvalifikaci IRS), abyste mohli postupovat, můžete je také zapsat. Například, IVF vaší sestry se může kvalifikovat, pokud jste za ni zaplatili a také zaplatíte za více než polovinu její podpory.
Co to vlastně pro vás znamená? Podle Ortegy můžete odečíst náklady na účty od lékaře pro plodnost, jakéhokoli vybavení nebo dodávek nebo diagnostických přístrojů, které jste poskytli, co zaplatíte pojišťovně, laboratorních poplatků a léků na předpis.
Můžete dokonce zahrnout náklady na cestu do az léčebných středisek (včetně parkovacích poplatků, mýtného, autobusu, taxi, vlaku, letadel a jízdného na sanitku, nákladů na plyn a auto). Oficiální stránky IRS si všimnou, že můžete využít buď své skutečné náklady, nebo standardní kilometrový tarif (v roce 2016 to bylo 19 centů za míli). V zásadě, pokud jste vedli pečlivé záznamy o svých cestovních výdajích, možná budete chtít použít své skutečné výdaje, ale pokud jste nesledovali pokaždé, když jste se zastavili na plyn, nepanikařte - je v pořádku používat standardní lékařské kilometry a na konci si připevněte mýtné a parkovací poplatky. (Můžete také spočítat obojí a zjistit, který vám dává větší odpočet.)
Můžete také zahrnout ubytování související s lékařskými procedurami, i když můžete odečíst pouze 50 USD za osobu a noc. Příklad: Pokud vy a váš manželský partner zůstanete přes noc v hotelu na cestě do léčebného centra, můžete za zdravotní náklady zahrnout 100 USD za noc; Nemůžete však zahrnout jídlo a nemůže dojít k významnému smíchání obchodu a potěšení.
Jeden důležitý upozornění: Ortega říká, že nemůžete odečíst žádné výdaje, které jste zaplatili prostřednictvím flexibilního účtu výdajů nebo účtu spoření na zdraví, protože jsou placeni bezdaňovými penězi. Nemůžete také odečíst pojistné na zdravotní pojištění, které se platí prostřednictvím zaměstnavatele. V opačném případě však můžete zahrnout veškeré náklady související s IVF, které jste zaplatili po celý daňový rok (i když jste zaplatili kreditní kartou), bez ohledu na to, kdy došlo ke skutečnému postupu nebo léčbě.
Odepsání
Udržujte každý příjem a fakturu týkající se IVF, kterou obdržíte (ujistěte se, že je datován, má částku, kterou jste zaplatili, a na něm máte své jméno a adresu), a to i v případě, že si nejste jisti, zda ji můžete později zahrnout do zdravotních nákladů.. Možná budete chtít také uchovávat deník nebo záznam o všech svých výdajích po dobu sedmi let, v případě, že se IRS rozhodne rozhodnout.
Když začnete pracovat na svých daních, celkové účty nahoru. Odečtěte jakoukoli náhradu, kterou jste obdrželi, ať už od svého pojistitele, programu na pracovišti, léčebného centra nebo kliniky, nebo jakéhokoli jiného zdroje. Dále vypočítejte upravený hrubý příjem (AGI). Ortega říká, že můžete na Schedule A (formulář 1040) odečíst jakoukoliv částku, která přesahuje 10% vaší AGI.
Pokud se vaše hlava točí, přemýšlejte o tom takto: Řekněme, že jste loni udělali 40 000 dolarů. 10 procent z toho je 4000 dolarů. Pokud jste strávil $ 2.500 na léčebné výdaje, nemůžete si vzít odpočet. Ale pokud jste utratili 9 000 dolarů, mohli byste odečíst 5 000 dolarů."IRS v podstatě očekává, že budete absorbovat 10 procent nákladů a dá vám daňovou úlevu nad něčím nad 10 procent," říká Ortega.
Je důležité poznamenat, že od ledna 2013 do 31. prosince 2016 došlo k dočasné výjimce pro seniory, která umožnila komukoli narozenému před rokem 1952 odečíst zdravotní výdaje nad 7,5 procenta jejich příjmů. Jednalo se však o dočasnou výjimku a začátek tohoto ledna se prahová hodnota změnila. Pokud jste během roku 2016 vy nebo váš manžel dosáhli věku 65 let, můžete si odečíst neplacené zdravotní výdaje, které přesáhnou 7,5 procenta příjmů, když v tomto roce platíte daně, ale počínaje daňovým rokem 2017 se pravidlo 10 procent použije na všechny.
Ortega také zdůrazňuje, že nárok na odpočet léčebných výloh vyžaduje, aby jste rozdělili položky, takže nelze použít standardní odpočet. „Ujistěte se, že má smysl, abyste místo tohoto standardu provedli tento odpočet,“ říká.
Změna zákonů
Daňové zákony jsou komplikované a mohou se kdykoliv změnit, proto je důležité, abyste měli k dispozici nejaktuálnější informace dříve, než začnete na svých daních. Pokud máte pochybnosti, ujistěte se, že máte rozepsané účtenky a faktury, a dvojí a trojnásobnou kontrolu oficiálního seznamu lékařských výdajů IRS, který můžete zahrnout do svých daní. Možná zjistíte, že můžete odepsat více, než jste si mysleli, že byste mohli.