Daňové sankce za výplatu zásob

Jako investor musíte vybudovat široce diverzifikované portfolio, které zahrnuje akcie, dluhopisy a aktiva s pevným výnosem. Je také nutné čas od času toto portfolio vyvážit, což může znamenat prodej akcií a vznik daní. Pochopení toho, jak daně ovlivňují vaše akcie, usnadňuje rozhodování o tom, které akcie prodat.

Posoudit daňové důsledky před prodejem akcií

Krátkodobé kapitálové zisky

Pokud jste drželi své akcie méně než jeden rok, veškeré kapitálové zisky z prodeje těchto akcií jsou zdaněny vyššími krátkodobými kapitálovými zisky. To znamená, že budete platit kapitálové zisky běžnou daňovou sazbou namísto toho, aby nižší sazba byla hodnocena na základě dlouhodobých kapitálových zisků. Můžete si prohlédnout daňové přiznání z loňského roku, abyste odhadli svou daňovou skupinu a určili, kolik byste mohli dlužit, pokud tyto akcie nyní prodáváte namísto čekání na dobu alespoň jednoho roku.

Dlouhodobé kapitálové zisky

Pokud jste drželi akcie, které jste prodali alespoň jeden rok, máte dlouhodobé kapitálové zisky, a proto na tyto akcie zaplatíte nižší daňovou sazbu. Když uvažujete o prodeji akcií, vždy je vhodné nejprve určit, kdy jste tyto akcie zakoupili. Pokud můžete tyto akcie držet alespoň jeden rok, můžete ušetřit peníze na daních a snížit svůj zdanitelný příjem.

Zaměstnavatelský sklad

Jsou-li akciové opce nebo akcie zaměstnavatele součástí vašeho odškodnění, vyplacení těchto akcií akcií nebo uplatnění opcí na akcie ovlivňuje váš celkový příjem a vaše daně. Pokud máte opce na akcie nebo se účastníte plánu nákupu zaměstnanců, je dobré se před rozhodnutím rozhodnout s CPA nebo daňovým expertem. Pokud tyto opce uplatníte nebo prodáte své zásoby zaměstnavatele, obdržíte na počátku roku výkaz o výši transakce. Tyto informace pak můžete použít k přípravě svých daní.

Účty odložených daní

Pokud držíte své akcie na účtu s odloženým daňovým poplatkem, jako je účet 401k nebo IRA, můžete tyto zásoby vyčerpat bez současných daňových důsledků. S 401k nebo IRA, platíte pouze daně, když skutečně začnete brát peníze z účtu v důchodu. To znamená, že žádné kapitálové zisky a příjmy, které obdržíte po cestě, nepodléhají současnému zdanění. Pokud máte v plánu prodávat akcie, vždy zkontrolujte, zda je tato zásoba držena na osobním zdanitelném účtu nebo daňově odloženém účtu před přijetím jakékoli akce.