Požadavky na podání IRS pro důchodce

Pokud pracujete pro zaměstnavatele, tento zaměstnavatel zadržuje daně na základě papírování, které jste dokončili, ale při odchodu do důchodu jste zodpovědný za to, že máte dostatek peněz na zaplacení daní. Je důležité si uvědomit pravidla a předpisy IRS, protože se týkají různých zdrojů důchodu a vědí, jak hlásit každý zdroj příjmu, který obdržíte.

Po odchodu do důchodu můžete ještě podat daňové přiznání k dani z příjmů.

Obecné požadavky

Všichni občané Spojených států, bez ohledu na věk, jsou povinni podat daňové přiznání k dani z příjmů, pokud jejich příjem splňuje nebo překračuje práh stanovený IRS. Pro daňový rok 2012 byli daňoví poplatníci ve věku 65 let a starší povinni podat daňové přiznání, pokud jejich příjem činil minimálně 11 200 dolarů pro jednu osobu, 13 950 dolarů pro hlavu domácnosti a 21 800 USD pro manželské daňové poplatníky, kteří podali společný návrat.

Příjmy sociálního zabezpečení

Pro mnoho důchodců nejsou dávky sociálního zabezpečení zdanitelné, ale tyto výhody musí být stále hlášeny IRS. Správa sociálního zabezpečení každoročně zasílá každému příjemci formulář 1099, který podrobně popisuje celkovou částku vyplacených dávek sociálního zabezpečení, včetně srážek za pokrytí Medicare. Zatímco daňové zákony se občas mění, pravidlem pro stanovení daňového statusu v roce 2012 bylo přidání poloviny příjmů ze sociálního zabezpečení do všech ostatních příjmů. Pokud je toto číslo vyšší než 32 000 USD a jste ženatý a podáváte společný návrat, vaše dávky sociálního zabezpečení mohou být zdanitelné. Dávky jednoho daňového poplatníka mohou být zdanitelné, pokud tento součet je vyšší než 25 000 USD.

Distribuce penzijního plánu

Mnozí důchodci dostávají příjem z plánu IRA nebo 401 (k). Správce IRA, 401 (k) nebo penzijní plán je povinen zaslat účastníkům formulář 1099-R s uvedením čerpané částky. Ve většině případů jsou účastníci IRA a 401 (k) plány povinni začít přijímat minimální požadované rozdělování ve věku 70 1/2 a tato rozdělení jsou zdaněna jako běžný příjem.

Úroky, dividendy a kapitálové zisky

Mnoho důchodců dostává příjmy z investic, včetně úroků, dividend a zisku z prodeje akcií nebo dluhopisů. Všechny tyto zdroje příjmů musí být hlášeny IRS, ale daňové zacházení se liší. Zatímco se daňové zákony z roku na rok v roce 2012 mění, kvalifikované dividendy a dlouhodobé kapitálové zisky (zisky z cenných papírů držených déle než rok) byly zdaněny maximální sazbou 15%, zatímco úroky a běžné dividendy jsou zdaněny na úrovni pravidelná sazba daně z příjmů fyzických osob.