Obsah:
- Žádné daně do výběru
- Federální daně z příjmů
- Státní daně z příjmů
- Sankce za nedodržení požadovaných distribucí
Když udeříš do důchodu a začneš klepat na 401 (k), nejsi jediný, kdo slaví. Internal Revenue Service také dostane nadšení, protože konečně začnete platit nějaké daně na vašem 401 (k) hnízdo vejce. Pokud jste více než 55, když odejdete do důchodu, nebudete dlužit žádné sankce předčasného výběru. Nicméně, budete stále dlužit daně z příjmu. Vzhledem k tomu, že daňové zákony se mohou čas od času změnit, obraťte se na daňového odborníka, abyste zjistili, jak budou vaše 401 (k) výběry zdaněny.
Žádné daně do výběru
Pouze odchod do důchodu se nepočítá jako zdanitelná událost, pokud jde o peníze v plánu 401 (k). Všechny účty 401 (k) jsou chráněny daňově, což znamená, že nemusíte platit daně, zatímco peníze zůstávají na účtu. Řekněme například, že jste prodali 100 akcií a dosáhli zisku 1 000 USD. Obvykle budete muset zaplatit daně z těchto 1000 dolarů. Ale když je tento zisk vytvořen uvnitř vašeho 401 (k) plánu, v té době neplatíte žádné daně. Takže to není odchod do důchodu, který spouští daně na vašem 401 (k), je to s distribucí. Pokud odložíte peníze z vašich 401 (k) na několik let, nebudete platit žádné daně.
Federální daně z příjmů
Vaše 401 (k) distribuce jsou zdaněny běžnými sazbami daně z příjmů, což znamená, že čím vyšší je váš celkový příjem, tím vyšší je sazba, kterou zaplatíte za výběr 401 (k). I když vaše 401 (k) aktiva byla investována na akciovém trhu, vaše distribuce se nepovažují za dlouhodobé kapitálové zisky. Pokud například spadnete do 15% daňové třídy, když si vezmete 10.000 dolarů, zaplatíte 1500 USD na federálních příjmech. Nicméně, pokud jste v 35 procent držák, že stejné $ 10,000 distribuce vás stojí $ 3.500 na daních z příjmů.
Státní daně z příjmů
Ačkoli mnoho států zachází se 401 (k) distribucemi jako příjem stejným způsobem IRS, někteří mají výjimky, které by mohly snížit částku, kterou zaplatíte. Například, Illinois vám dovolí vyloučit nějaké zdanitelné 401 (k) distribuce plánu od Illinois státních příjmových daní. Jiné státy, včetně Iowa a Colorado, mít výjimky, které dovolí vám vyloučit jistou částku důchodu důchod, včetně 401 (k) rozdělení, od daní státu příjmu.
Sankce za nedodržení požadovaných distribucí
Musíte začít s minimálním požadovaným rozdělením ze svého plánu 401 (k) v roce, kdy odejdete do důchodu, nebo v roce, kdy dosáhnete 70 1/2, podle toho, co nastane později. Částka, kterou musíte stáhnout, se vypočítá na základě očekávané délky života a hodnoty účtu. Pokud se vám nepodaří vybrat požadovanou částku, IRS ukládá 50% daň. Řekněme například, že jste měli vybrat $ 15,000 z vašeho 401 (k), ale vy jste si vzali jen $ 3000. Protože se vám nepodařilo vybrat 12 000 dolarů, dlužíte IRS daňový trest ve výši 6 000 USD.