Celoživotní vzdělávání Vs. Odpočet školného a poplatků

Peníze trčí z učebnice na stole.

Krok

Celoživotní vzdělávání je jedním z atraktivnějších daňových úlev v oblasti vzdělávání, ale musíte se na to kvalifikovat. Student musí být vy, váš manžel nebo jiná závislá osoba, kterou si nárokujete na svém návratu. Během školního roku musí chodit do školy alespoň jeden akademický úsek, což obvykle znamená semestr. (V době zveřejnění musí být upravený upravený hrubý příjem vyšší než 54 000 USD, nebo 108 000 USD, pokud jste ženatý a podat společný výnos, abyste mohli uplatnit celý dostupný úvěr. Tyto limity příjmů jsou pravidelně upravovány pro inflaci. vaše MAGI je mezi $ 54,000 a $ 64,000, nebo dvojnásobek, že pro ty, kteří jsou ženatí a soubor společně, můžete si nárok na část úvěru.Pokud váš příjem je více než 64.000 dolarů, nebo 128.000 dolarů pro ty podání společně, nejste způsobilí pro nárok LLC.

Způsobilost k celoživotnímu vzdělávání

Výpočet výše úvěru

Krok

Studenti obdrží IRS formulář 1098-T od svých vzdělávacích institucí nejpozději do 31. ledna, přičemž uvedou, co zaplatili v průběhu školného a souvisejících výdajů v průběhu předchozího roku. Výdaje musí být "kvalifikované". To znamená, že se jedná o školné, poplatky a náklady na knihy nebo zásoby nezbytné pro zápis. Výdaje, jako je pokoj, penze a doprava, nejsou kvalifikovány. Pokud máte nárok na plný kredit, můžete jej vypočítat na 20 procent z prvních 10 000 dolarů, které se objeví na studentově 1098-T. Výdaje nad 10.000 USD nejsou způsobilé pro daňový úvěr, takže největší úvěr, který můžete obdržet, je 2 000 USD. Pokud zaplatíte méně kvalifikovaných nákladů, bude váš kredit nižší. Pokud jste například zaplatili 5 000 dolarů na školné a poplatky, váš kredit by činil 1 000 USD, nebo 20 procent z 5 000 USD, za předpokladu, že váš příjem způsobí, že budete mít plných 20 procent.

Uplatnění kreditu

Krok

Uplatnění celoživotního učení zahrnuje dokončení formuláře IRS 8863 a odeslání s daňovým přiznáním. Kredity nejsou vratné, takže i když je můžete použít k vyzvednutí vašeho daňového účtu, IRS vám nebude posílat šek na vrácení zůstatku, pokud něco zbude. Pokud máte nárok na plné 2.000 dolarů úvěru a dlužíte 1.000 dolarů na daních, IRS dostane, aby zbývající 1.000 dolarů. Daňový úvěr je však stále lepší než daňový odpočet, i když je nevratný. Srážka snižuje pouze příjem, na který musíte zaplatit daně.

Jen jedno vzdělání nebo odpočet

Krok

IRS nedovoluje dvojité ponoření s ohledem na daňové úlevy související se vzděláváním. Nemůžete vzít více než jeden kredit nebo odpočet - musíte si vybrat ten, který je pro vás nejpřínosnější. Odpočet školného a poplatků je další možností, kterou byste mohli zvážit, pokud si nejste nárok na LLC. Pokud jste ženatý, musíte se svým manželem podat společný návrat, abyste mohli uplatnit nárok na odpočet, stejně jako byste mohli místo toho požádat o LLC. Pokud jste student, nemůžete si nárokovat odpočet školného a poplatků na svůj vlastní návrat, pokud jste závislý na jiném člověku, což je také případ daňového kreditu. Odpočet je až 4000 dolarů - dvakrát více než celoživotní učení Credit - v závislosti na tom, kolik jste strávili na školné a poplatky.Ale je to odpočet, ne úvěr, takže vše, co může udělat, je snížit váš zdanitelný příjem.