Obsah:
Kanadští zaměstnanci jsou obecně oprávněni bez postihu převést aktiva držená v jejich registrovaných penzijních programech (RPP) na své Registrované důchodové spoření (RRSP). Převody na RRSP neovlivňují limit příspěvku držitele RRSP pro účely odpočtu v roce, kdy je převod proveden. Kromě toho nejsou převody na RRSP povoleny, pokud bude žadatel na konci daňového roku starší než 71 let.
Krok
Získejte CRA formulář T2151. Při žádosti o převod aktiv z registrovaného penzijního plánu (RSP) se požaduje, aby žadatel obdržel formulář CRA T2151 (přímý převod jednorázové částky podle pododdílu 147 (19) nebo oddílu 147.3). Formulář lze obdržet od finanční instituce, ve které je RRSP uschován, nebo je lze získat přímo z internetových stránek Kanadské daňové agentury.
Krok
Vyplňte oddíl I formuláře T2151. Pokyny k formuláři T2151 vyžadují, aby žadatel vyplnil oblast I (část B, C a D) na všech čtyřech stranách formuláře T2151. Přestože formulář má čtyři stránky, každá stránka je identická. Po vyplnění formuláře uveďte všechny čtyři stránky správci penzijního plánu. Požadované informace se týkají totožnosti žadatele ve vztahu k penzijnímu plánu, částky, která má být převedena, a informací o přijímajícím RRSP.
Krok
Převod penzijního plánu a příjem RRSP zpracovává žádost. Převádějící důchodový plán doplňuje oblast II formuláře a poté zasílá tři kopie finanční instituci přijímajícího RRSP, přičemž jednu kopii uchovává pro sebe. Finanční instituce s RRSP přijímající finanční prostředky doplňuje oblast III na všech třech kopiích formuláře. Poté si ponechá jednu kopii, jednu kopii zašle převádějícímu penzijnímu plánu a jednu kopii žadateli.