Co je formulář W-4P?

Pokud obdržíte nemzdové zdanitelné příjmy, jako jsou důchodové platby, musíte mít srážkovou daň z příjmů. Formulář interních příjmů W-4P, "Zrušení výplaty důchodů nebo anuitních plateb," říká platební organizaci, kolik bude zrušeno. Pokud tyto daně nejsou zadrženy, můžete skončit s účtem tuku v době podání a můžete dostat hit s tresty stejně.

Co je formulář W-4P? Kredit: mrdoomits / iStock / GettyImages

Formulář W-4P Základy

Formulář W-4P je krátký - jen tři řádky. Připomíná W-4, který dáváte zaměstnavateli a má podobný účel - zajistit, aby byla z vaší výplaty vyplacena správná částka daně. W-4P poskytuje informace o srážkách důchodové a anuitní platby stejně jako pravidelné platby od smluv o životním pojištění. Používá se také k zajištění srážky zdanitelných rozdělení z důchodových plánů 401 (k) účty a IRA.

Zrušení srážky

Můžete si vybrat, že nebudete mít srážku daně z příjmu z pravidelných plateb, které získáte z důchodů, rent nebo životního pojištění. Chcete-li tuto možnost odmítnout, zaškrtněte políčko na řádku 1 po zadání jména, adresy a čísla sociálního zabezpečení. Pokud nepředložíte W-4P, plátce musí vzít daň za předpokladu, že váš status podání je ženatý a že máte tři srážkové příspěvky.

Zadržení pravidelných plateb

Pokud se rozhodnete, že budou z pravidelných plateb zadržovány daně, vyplňte "Pracovní list osobních příspěvků", který je dodáván s W-4P. Doplňkové pracovní listy vám pomohou upravit počet nárokovaných povolenek, pokud máte více než jeden zdroj příjmů nebo plánujete podat rozepsané daňové přiznání. Zadejte počet povolenek na řádku 2 W-4P spolu se svým rodinným stavem. Pokud chcete více zadržet daň, napište částku na řádku 3. Formulář podepište a uveďte datum a odešlete jej plátci.

Neperiodické platby

Pokud obdržíte jednorázovou platbu, například distribuci ze 401 (k) nebo tradiční IRA, IRS vyžaduje, aby plátci zadrželi 10 procent staženého základu daně. Můžete se rozhodnout, že nebudete mít srážku daní tím, že podáte W-4P a zaškrtnete políčko na řádku 1. Případně můžete požádat o zadržení větší daně zadáním částky na řádku 3. Řádek 2 se nepoužívá pro neperiodické platby. Pokud jste v pořádku s 10% srážkovou částkou, nemusíte předložit W-4P.

Vhodné rollovery

Zvláštní pravidlo IRS se vztahuje na zdanitelná rozdělení z penzijních plánů, která jsou převedena do jiného účtu odchodu do důchodu. Plátci musí zadržet 20 procent výběrů převrácení. Nemůžete použít W-4P k odhlášení z této srážky, přestože můžete odeslat žádost, abyste požádali o zadržení větší daně. Můžete však požádat správce plánu o provedení přímého převodu důvěryhodného správce místo výběru peněz a jeho uložení na nový účet. 20% srážkové pravidlo se nevztahuje na přímé převody.

Provádění změn

IRS navrhuje, abyste vyplnili a předložili W-4P, jakmile to bude možné, takže plátce může začít srážet správnou částku daně. Jakmile formulář uložíte, zůstane v platnosti donekonečna. Nemusíte ji každoročně obnovovat. Aktualizované W-4P však můžete vyplnit a odeslat, když potřebujete změnit srážkovou částku.