Rozdíl mezi offshore bankovnictvím a onshore bankovnictvím

Setkání s bankéřem

Krok

Historickým důvodem bankovnictví v cizí zemi bylo vyhnout se daním z příjmů nebo investic. Tajemství švýcarského bankovního systému a nedostatek smluv o vydávání s některými karibskými ostrovními národy umožnily různé druhy nechutného chování, od vyhýbání se daním z neočekávaných zisků až po praní špinavých peněz. Zahraniční banky v zemích, kde regulace byla laxní nebo chyběla, poskytly daňové ráje pro loupežné barony a příležitosti k praní špinavých peněz zločincům. Spojené státy přijaly zákony, které vyžadují, aby daňoví poplatníci vykazovali příjmy v offshore účtech, což omezuje mnoho výhod offshore bankovnictví, s výjimkou podniků, které podnikají v zahraničí.

Cvičení Vyhýbání se

Omezení v pobřežních bankách

Krok

Vzhledem k tomu, že offshore banky začaly obchodovat v USA, začaly vykazovat podíly jednotlivců a podniků v USA, protože americké banky musely podnikat. Dále federální vláda stanovila smlouvy se zeměmi, jako je Švýcarsko týkající se podávání zpráv. Bližší vztahy se zahraničními bankami umožnily přesné vykazování příjmů na Zprávě o zahraničních bankách a finančních účtech. Až do 15. října 2009 provozovala služba Internal Revenue Service program dobrovolného zveřejňování, který sice nezaručuje imunitu, ale nabídl jednotlivcům existující offshore účty k vypořádání se s IRS.

Operace na břehu

Krok

Banky působící v kontinentálních USA a na Aljašce a na Havaji komunikují s Federálním rezervním systémem a jsou regulovány pravidly států a federálních vlád. Banky pronajímají státy a federální vláda. Ačkoli státní banky musí působit v rámci hranic států, které je pronajímají, "národní banky" mohou zřídit pobočky napříč státními linkami. Státní a federální vlády stanoví pravidla týkající se bankovních operací, jako jsou hypotéky, půjčky, kreditní karty a cenné papíry. Státy a federální agentury pravidelně navštěvují a zkoumají bankovní záznamy, aby zajistily platební schopnost banky a legitimní provoz.

Banky a pojišťovnictví

Krok

Většina spotřebitelů používá onshore retailové banky pro jejich kontrolu, spoření, půjčky a hypotéky, ale bohaté rodiny mohou sponzorovat soukromé banky řídit jejich důvěry a portfolia. Obchodní a korporátní banky se starají pouze o začleněné subjekty, i když mnoho malých podniků využívá výhodných služeb svých místních retailových bank. Federální korporace pojištění vkladů zajišťuje vklady v pobřežních bankách a spořitelních institucích pronajatých v USA, ale nevztahuje se na produkty, jako jsou akcie, dluhopisy, cenné papíry, akcie podílových fondů, anuity a pojistné smlouvy - typicky nabízené soukromými a velkými komerčními bankami. Od roku 2014 byly pokryty jednotlivé účty ve výši 250 000 USD. Bankovní účty v zahraničí mohou být pojištěny agenturami v zemi, kde byly založeny. Účty založené u nezávislých investičních poradců umístěných v pobřežních bankách, které nejsou zaměstnány, nejsou kryty pojištěním FDIC.